如果您經營小型企業，國際貨運是擴大客戶群和增加收入的有利策略。然而，這其中也存在一些挑戰，包括如何因應各國的稅收和關稅規定。如果不遵守這些規定，可能會導致您的貨物被海關扣留或被處以高額罰款。
為確保您的貨物始終準時送達跨境客戶手中，讓我們來分析一下您需要瞭解哪些知識。
什麼是進口關稅？
進口關稅（或稱關稅）是海關機構對所有跨境銷售貨物徵收的稅種。徵收進口關稅的目的是為地方政府增加收入，但同時也會提高消費者購買商品的價格，藉此鼓勵他們在國內購買商品，因為國內市場無需繳納進口關稅。進口關稅的常見例子包括貿易關稅和消費稅。
什麼是進口稅？
進口稅是海關按固定統一稅率對進口產品徵收的稅種。在許多情況下，稅率與當地的銷售稅相同。即使貨物是在國外購買的，當貨物進入不同國家時，這種消費稅仍然適用。例如銷售稅和增值稅（VAT）。
關稅和稅款對您的貨件有何影響？
關稅和稅款會影響您的物流運輸總成本，因此您必須及早瞭解，以便在定價策略中考慮這些因素，確保業務維持獲利。此外，如果不能正確管理關稅和稅款，可能會導致貨物在海關滯留，更不用說,您可能需要支付罰款。
進口稅是多少？
許多國家在徵收稅款和關稅之前，都規定了貨件的最低訂單價值門檻，這就是所謂的「低額豁免」。
您需要為貨物支付的關稅和稅款金額受多種因素影響，包括：
- 貨件價值（包括保險費和運費）
- 貨件描述
- 原產國或地區
- 目的地國家的關稅稅率
- 貨物的HS編碼
什麼是HS編碼？
協調制度編碼是一種獨特的識別字，用於對裝運貨物的確切類型進行分類。該制度屬於國際公認制度；國家的海關部門根據不同的分類制定不同的規定。
在填寫國際貨運提單時，您需要輸入貨件的HS編碼。海關機構將使用此編碼來瞭解貨件內容並徵收正確的關稅和稅款。如果您輸入的編碼不正確，最終可能支付錯誤的稅率，貨物甚至可能會被目的地國家拒收。因此，正確填寫編碼非常重要。以下是專門的HS編碼指南，希望對您有所幫助。
如何計算進口稅
作為專業的國際物流公司，DHL 國際快遞提供一系列解決方案，幫助企業輕鬆完成跨境運輸。其中包括專門的到岸成本估算器，這是一種簡單的計算器，可估算關稅、稅款、運輸成本等，幫助您做出更好的定價決策。
進口稅和進口關稅的責任方
那麼，誰負責支付跨境貨物的進口稅和進口關稅呢？這裡的問題可能有點複雜，讓我們來分析一下各方責任。
承運人：指跨境運輸貨物的服務提供者，例如DHL 國際快遞。在國際貿易中，承運人充當報關行，説明客戶管理邊境檔，使貨物順利通關。承運人還負責收取所有相關的進口稅和進口關稅。
出口商和進口商：在跨境B2C電子商務交易中，將貨物運出國外的賣家為出口商，而購買貨物的客戶則被視為進口商。負責支付承運人轉嫁的關稅和稅款的一方，由一整套國際公認的規則（稱為國際貿易術語解釋通則）決定。
國際貿易術語由出口商和承運人商定。最常見的模式有兩種：
- 完稅後交貨（DDP）：指賣家負責貨物運輸（包括相關費用），並支付貨物過境時應繳納的所有進口稅和進口關稅。
- 未完稅交貨（DDU）：在這種情況下，賣家負責將貨物運送到目的地並承擔運輸費用，但客戶必須在收到包裹時，向承運人支付所有相關的進口稅和進口關稅。不言而喻，後者並不那麼受客戶歡迎。對您的企業來說，後者似乎是更便宜的方案，但您能承受這樣損害客戶體驗的代價嗎？心懷不滿的客戶永遠不會是回頭客！
進口商海關登記人：指負責確保進口合規的個人或實體。進口商海關登記人必須管理進口所需的所有文書工作（如許可證和證書），並承擔所有關稅和稅款。以完稅後交貨模式為例，賣家就是進口商海關登記人。
處理進口稅和運費的實用步驟
管理報關單
拓展國際貨運時，您需要填寫報關單表格，包括商業發票。這是一種專門的出口文件，其中包含有關貨物的全面資訊，海關機構將利用這些資訊計算應繳納的稅款、關稅和其他稅費。您可以自行管理報關單以降低成本，也可以聘請報關行。
選擇報關代理服務
與DHL 國際快遞合作，意味著您的企業可以使用遍佈100多個國家的全球海關專家網路。您將受益於：
- 完全的透明度，最大程度地瞭解代表您報關的貨物情況
- 成本透明的全球費率卡
- 新技術，如人工智慧合規工具，以縮短進口清關延誤
- DHL 國際快遞的關稅和稅款預付服務，這意味著公司將代表您預付所有關稅和稅款，防止貨物延遲到達目的地
讓您的客戶做好支付進口關稅的準備
最後，請記住，無論您為國際貨運選擇什麼條款，都要事先向客戶說明。如果在最後一刻才告知客戶有高昂的運費，肯定會導致銷售失敗。
後續步驟
管理國際貨運的稅費聽起來很複雜，但有了DHL 國際快遞企業帳戶，一切都變得簡單。無論您的產品銷往哪個市場，您都將獲得海關專家的專業指導。跟DHL 國際快遞攜手邁向國際！
